Reformas: boas notícias para pensionistas com pensão mensal inferior a 2.500€ – veja o que vai mudar

Reformados franceses passaram meses a recear um novo agravamento fiscal.

Depois, quase de um dia para o outro, uma votação discreta no Senado mudou o cenário.

Por detrás deste debate técnico sobre impostos há algo muito concreto: quanto dinheiro entra todos os meses na conta bancária dos reformados. Uma manobra de última hora dos senadores protege agora milhões de pensionistas com rendimentos modestos ou intermédios, continuando, ao mesmo tempo, a pedir aos mais abastados que contribuam mais.

O que está, de facto, a mudar para os reformados franceses

Durante anos, as pensões em França beneficiaram de uma vantagem fiscal específica. Tal como os salários, o rendimento de reforma tem uma dedução de 10% antes de se calcular o imposto. Esta redução baixa a matéria coletável e muitas vezes impede que pensões baixas paguem IRS.

Pegue-se numa pensão de 1.800 € por mês, ou 21.600 € por ano. No sistema atual, a dedução de 10% reduz o valor tributável para 19.440 €. O imposto baixa e, para muitas pessoas neste nível, o pagamento final mantém-se moderado.

O Governo quer agora repensar este mecanismo. Em vez de uma percentagem, planeia passar para uma dedução fixa em euros, igual para todos. No primeiro esboço do orçamento, essa dedução fixa foi definida em 2.000 € por ano.

Passar de uma dedução percentual de 10% para um montante fixo penaliza mais as pensões médias e altas do que as mais baixas.

Com apenas 2.000 € de dedução, os reformados cujo rendimento tributável excedesse aproximadamente 20.000 € por ano - cerca de 1.670 € por mês - enfrentariam uma fatura fiscal mais elevada. Para alguns, o aumento seria acentuado, sobretudo nas grandes cidades, onde as pensões já têm dificuldade em cobrir custos de habitação e energia.

A alteração do Senado: um limiar de proteção mais elevado

As críticas surgiram rapidamente, tanto da oposição como de alguns membros da maioria governamental. Muitos argumentaram que a reforma arriscava punir pessoas que não são ricas, apenas ligeiramente acima da pensão média.

A 30 de novembro, o Senado francês avançou para corrigir isto. Os senadores aprovaram uma alteração que eleva a nova dedução fixa de 2.000 € para 3.000 € por ano. A ideia mantém-se, mas o limiar desloca-se de forma significativa.

Com uma dedução fixa de 3.000 €, pensões abaixo de 2.500 € por mês já não deverão sofrer qualquer aumento de IRS devido a esta reforma.

Essa mudança altera a linha-chave. Em vez de um aumento de imposto a partir de cerca de 1.670 € por mês, os reformados só sentiriam o impacto a partir de 2.500 € por mês - ou seja, 30.000 € por ano.

Quem beneficia realmente desta “boa notícia”?

Os beneficiários estão claramente nas faixas baixa e média da escala de pensões. Eis o panorama geral:

• Pensão até 2.500 € por mês: sem imposto adicional devido especificamente à reforma no cenário do Senado.
• Pensão acima de 2.500 € por mês: aumento de imposto, mas menor do que com a dedução original de 2.000 €.
• Pensões já abaixo do limiar de pagamento de IRS: situação inalterada, sem IRS em qualquer dos cenários.

Para reformados apenas um pouco acima de 2.500 € por mês, a medida continua a prejudicar. A fatura fiscal sobe, mas o ajuste do Senado suaviza claramente o impacto face à primeira versão do Governo.

Um exemplo concreto: que diferença fazem 3.000 €?

Para ver como isto se traduz na prática, considere-se um reformado solteiro a receber uma pensão mensal de 3.000 €, ou 36.000 € por ano.

Cenário	Regra fiscal	Rendimento tributável	Imposto estimado
Sistema atual	Dedução de 10%	36.000 € – 3.600 € = 32.400 €	2.885 €
Plano inicial do Governo	Dedução fixa de 2.000 €	36.000 € – 2.000 € = 34.000 €	3.365 €
Alteração do Senado	Dedução fixa de 3.000 €	36.000 € – 3.000 € = 33.000 €	Imposto intermédio, abaixo de 3.365 €

Para este perfil, o sistema atual continua a ser mais favorável: a dedução de 10% dá uma matéria coletável mais baixa do que a dedução fixa de 3.000 €. Ainda assim, a medida do Senado reduz parte da diferença. Em vez de um salto acentuado de 2.885 € para cerca de 3.365 €, o custo adicional fica mais baixo - o que conta quando as faturas de energia ou as despesas de cuidados estão a aumentar.

Porque mexer agora na dedução das pensões?

Por detrás da linguagem técnica está uma questão muito política: quem deve pagar para corrigir as finanças públicas? França quer reduzir o défice mantendo a despesa social e o investimento em setores-chave como a saúde e a educação.

Os reformados estão no centro deste debate. Os seus rendimentos tendem a ser estáveis e uma parte possui património imobiliário ou ativos financeiros. Alguns economistas defendem que agregados de idosos com pensões confortáveis ainda contribuem menos do que agregados em idade ativa, sujeitos a impostos e contribuições sociais elevados.

O debate opõe duas narrativas: o “rentista confortável” versus o reformado apertado pela inflação e pelos custos de habitação.

Os defensores da reforma afirmam que ela apenas pede aos reformados mais ricos que suportem uma fatia maior do esforço. Os críticos reagem com força, lembrando muitos pensionistas que lutam com rendas, encargos de condomínio/serviços e copagamentos de saúde, sobretudo em grandes cidades e regiões turísticas.

Ao elevar a dedução fixa para 3.000 €, o Senado tenta equilibrar: proteger pensões pequenas e médias, mas manter o princípio de maior contribuição por parte dos rendimentos de reforma mais elevados.

Uma reforma ainda em movimento, mas com direção clara

O Orçamento de 2026 ainda não foi aprovado. O texto regressará à Assembleia Nacional e uma comissão mista de deputados e senadores poderá ajustar os detalhes. O cenário ainda pode mudar quanto a limiares, redação técnica ou regras transitórias.

Ainda assim, o sinal político parece claro. O ministro da Economia de França, Roland Lescure, saudou publicamente a alteração do Senado. Esse apoio aumenta a probabilidade de a dedução de 3.000 € constar da versão final da lei.

Por agora, os reformados cuja pensão fique abaixo de 2.500 € por mês podem respirar mais aliviados. A perspetiva de um aumento fiscal generalizado para todas as pensões afastou-se, mantendo o foco nos rendimentos mais altos.

Como os reformados podem estimar a sua futura fatura de IRS

Mesmo que a redação final ainda possa mudar ligeiramente, os reformados já podem fazer uma simulação simples para perceber onde ficam. Uma verificação aproximada faz-se em apenas três passos:

• Somar todas as pensões anuais de regimes públicos e privados.
• Subtrair a dedução fixa prevista, atualmente fixada em 3.000 € na versão do Senado.
• Aplicar os escalões padrão do IRS francês ao seu agregado familiar.

Este cálculo aproximado não será perfeito, porque escalões e taxas podem mudar todos os anos. Ainda assim, dá uma boa ordem de grandeza e ajuda a antecipar se a reforma custará dinheiro ou deixará a situação inalterada.

Reformados cujas pensões fiquem pouco acima dos 2.500 € devem ter especial atenção. Muitos arriscam um aumento moderado de imposto, que pode não parecer dramático no papel, mas pode corroer orçamentos já apertados - especialmente quando apoiam um filho adulto, ajudam netos ou pagam um seguro de cuidados de longa duração.

Pontos-chave a acompanhar nos próximos anos

Este debate encaixa num padrão mais amplo: as vantagens fiscais associadas à reforma em França são regularmente escrutinadas. A dedução de 10% é apenas uma peça do puzzle. Várias outras regras também podem mudar no futuro:

• bonificações de pensão relacionadas com filhos e a forma como são tributadas;
• isenções parciais de contribuições sociais sobre pensões, como taxas reduzidas de CSG;
• limites à acumulação de rendimentos de trabalho e de reforma;
• tributação do património, sobretudo sobre imóveis e carteiras financeiras.

Os reformados que o possam fazer poderão querer rever a sua estratégia financeira global. Alguns optam por ajustar o equilíbrio entre rendas vitalícias e levantamentos em capital, adequar contribuições para produtos de poupança de longo prazo ou planear doações a filhos e netos mais cedo para reduzir pressão fiscal futura.

A possibilidade de combinar um trabalho a tempo parcial com a pensão também desperta interesse crescente. Para alguns, um pequeno rendimento adicional ajuda a compensar um IRS mais alto ou a cobrir despesas inesperadas, como adaptações na habitação, cuidados dentários ou serviços de apoio após uma queda ou doença.

Os familiares de pessoas idosas também têm aqui um papel. Compreender o essencial destas alterações fiscais ajuda a acompanhar um progenitor na declaração anual de IRS ou a escolher uma taxa de retenção. Algumas centenas de euros a mais ou a menos na fatura final podem influenciar decisões sobre permanecer na casa de família, mudar para uma residência assistida ou pagar horas de apoio domiciliário.

À medida que os legisladores franceses ajustam as regras fiscais sobre pensões, os números na lei podem parecer abstratos. Para milhões de seniores abaixo do limiar de 2.500 €, porém, a alteração do Senado é concreta: mantém um pouco mais de rendimento disponível todos os meses para renda, alimentação e a vida do dia a dia.